Бенефициарный владелец – кто это такой, кто им может стать, особенности разных видов
Слово надежно закрепилось в лексиконе тех, кто занимается бизнесом или работает в банковской сфере. Появление термина «бенефициарный владелец» связано с развитием оффшорного предпринимательства и используемых в нем схем. Рассмотрим подробнее, бенефициар – кто это и чем он занимается.
Кто такой бенефициар?
Слово заимствовано из французского языка. Бенефициарий – это тот, кто получает постоянную или временную прибыль от владения ценными бумагами или компаниями. Часто понятие путают со словом акционер, но на самом деле термины означают разные понятия. Бенефициару принадлежат документы и владение компанией, а акционерам только часть договоров.
Бенефициар может обладать правом собственности на предприятие или владеть менее, чем 25% ценных бумаг. Чтобы лучше представить себе, кем является рассматриваемое лицо, следует представить простой жизненный пример. Человек сдает помещение или жилье другим и за счет документа об аренде получает прибыль. Другие примеры бенефициарных владельцев – представители трастовых организация. Для них источником прибыли являются имущественные ценности.
Кто может быть бенефициаром?
Значение термина в разных ситуациях может отличаться. Исходя из рода деятельности и отношения к имуществу, отмечают несколько лиц, кто может являться бенефициаром:
- наследники, которые по завещанию или договору дарения приобретают собственность для жилья или управления;
- арендодатели, которые сдают принадлежащее им имущество другим и получают от этого регулярную прибыль;
- лица, которые получают выплаты по договору страхования ;
- владельцы счетов в банке;
- фактические владельцы компаний.
Виды бенефициаров
В зависимости от занимаемой должности и обязанностей выделяют несколько типов выгодополучателей:
- Конечный бенефициар. Его данные указаны на сертификате акций и в документах компании.
- Номинальный бенефициарный владелец. Он обладает акциями компании или долями.
Номинальный владелец не может предпринимать каких-либо действий с вверенными ему документами: отчуждать, распоряжаться и так далее. Он может получать дивиденды с прибыли. Еще номинальному бенефициарному владельцу принадлежит право голоса в отношении принадлежащих ему акций. Конечный выгодополучатель – собственник компании. Он может давать указания номинальным бенефициарам и решать экономическую судьбу всех доходов
Права бенефициара
В соответствии с законом, конечный выгодополучатель может не только управлять компанией. Права, которые имеет бенефициар по гарантии:
- принимать участие в собрании акционеров;
- принимать и увольнять сотрудников;
- контролировать деятельность руководящего состава;
- влиять на принимаемые руководством решения;
- получать доходы от деятельности компании.
Обязанности бенефициара
Выгодоприобретатель должен предоставлять информацию о своей организации и соответствующую документацию государственным органам. Так, последним будет легче оценить, как функционирует компания и кто ей владеет. Обязанности, которые входят в спектр бенефициарного владельца:
- заключение соглашений с контрагентами;
- погашение займов перед банками;
- своевременное предоставление данных в органы государственного контроля.
Во многих фирмах представлены данные псевдо-руководителя, в то время, как настоящий владелец остается в тени. Такие действия являются законными. Государственные учреждения уделяют таким фирмам больше внимания. Это вызвано тем, что увеличивается риск мошенничества, поэтому банкам и государственным органам лучше показывать документы не только официального, но и конечного бенефициарного владельца.
Сведения о бенефициарах
В фирме может быть множество держателей акций (несколько тысяч человек) и выявить основного – трудоемко. Информация о бенефициарах владельцах должна быть содержать следующие сведения:
- ФИО;
- дату рождения;
- гражданство;
- место регистрации;
- ИНН.
- реквизиты документов, подтверждающих личность бенефициарного владельца.
- миграционную карту (если такая есть).
Как найти бенефициара?
Частным лицам, которые хотят инвестировать средства в компанию или организацию, очень важно знать данные владельца. Бенефициар – это лицо, контакты которого нужно знать обязательно. Существует несколько способов, как это осуществить:
- Сделать запрос в ЕГРЮЛ. В базе хранятся все данные о официально зарегистрированных владельцах фирмы. Если в базе числятся и другие юридические организации, то нужно делать запрос до тех пор, пока не будет найден бенефициарный конечный владелец.
- Просмотреть бухгалтерскую отчетность компании. У акционерных обществ эти данные находятся в открытом доступе. Необходимо зайти на сайт компании и выбрать пункт «Информация о связанных сторонах» или что-то подобное. Если данные в бухгалтерской отчетности неполные или неточные, то это должно быть отражено в аудиторском заключении.
- Получить нужную информацию от банковских сотрудников. Данные можно узнать в банке, где бенефициарный владелец держит свои счета. Однако велика вероятность, что информация будет недостоверной. Это связано с тем, что банки не проверяют ее, а принимают данные, которые указывает клиент.
© Orphus